Wann muss die Mehrwertsteur Registrierung bei einem Unternehmen stattfinden?
Wenn Sie ein Unternehmen haben, das entweder Waren oder Dienstleistungen an Unternehmen und/oder Verbraucher im In- oder Ausland verkauft, dann müssen Sie sich möglicherweise in jedem Land, in das Sie verkaufen, für die Mehrwertsteuer registrieren oder Mehrwertsteuer Anmelden lassen und eine Mehrwerterklärung machen. Somit müssen Sie den Mehrwertsteuerpflichten nachgehen.
Wann muss sich mein Unternehmen für die Mehrwertsteuer anmelden lassen?
Die Regeln für die MwSt.-Registrierung oder MwSt.- Anmeldung sind in jedem Steuergebiet unterschiedlich. Die MwSt.-Grenzwerte in jedem Land sind einzigartig und können sogar je nach der von Ihrem Unternehmen ausgeübten Geschäftstätigkeit variieren. Wenn Ihr Unternehmen eine der unten aufgeführten steuerpflichtigen Tätigkeiten ausführt (oder andere Tätigkeiten, die als steuerpflichtig gelten), müssen Sie die MwSt.-Gesetze und die MwSt- Pflichten des Landes, in dem die Lieferung erfolgt, einhalten – dies kann die MwSt.-Registrierung und periodische MwSt.-Erklärungen oder MwSt.-Erklärung umfassen.
Beispiele für Aktivitäten im Ausland, die Mehrwertsteuerpflichten auslösen können:
- Einfuhr von Waren in das Land zum Weiterverkauf oder Vertrieb,
- Lagerung von Waren in einem Lagerhaus zum Weiterverkauf oder zur Verteilung,
- Kauf und Verkauf von Waren vor Ort,
- Verkauf von Waren über das Internet (es gelten Umsatzschwellenwerte),
- Ereignisse im Land,
- Bereitstellung von Telekommunikations-, Rundfunk- oder elektronischen Dienstleistungen für Verbraucher.
In vielen EU-Ländern gibt es Schwellenwerte für die MwSt.-Registrierung, was bedeutet, dass Sie sich erst ab einem bestimmten Umsatzvolumen für die MwSt. registrieren lassen müssen. Die vollständige Liste der EU-Mehrwertsteuergrenzwerte finden Sie hier.
Mehrwertsteuer-Registrierungen oder Mehrwertsteuer Anmeldung für Online- und Fernhändler
Alle Unternehmen, die Waren online an Verbraucher in anderen Ländern verkaufen, in denen sie nicht bereits mehrwertsteuerlich registriert sind, werden sehr wahrscheinlich verpflichtet sein, sich online für die Mehrwertsteuer zu registrieren, wenn sie den Schwellenwert für Verkäufe in diesem Land erreichen. Taxback International kann Ihnen bei der MwSt.-Registrierung behilflich sein, wenn Ihr Unternehmen im Ausland verkauft, und Ihnen helfen zu verstehen, ob Sie für Dienstleistungen an Kunden im Ausland MwSt. in Rechnung stellen sollten.
Mehrwertsteuer für Amazon-Verkäufer
Unternehmen, die Waren online über Amazon an Verbraucher in anderen Ländern verkaufen, müssen möglicherweise zusätzliche Registrierungsanforderungen erfüllen, wenn sie Fulfilment by Amazon nutzen, was in den Ländern, in denen sie Lagerbestände halten, zu Mehrwertsteuer-Registrierungspflichten führt. Taxback International kann Ihnen bei der MwSt.-Registrierung behilflich sein sowie auch bei der MwSt.- Pflicht, wenn Ihr Unternehmen im Ausland verkauft, und Ihnen helfen zu verstehen, ob Sie für Dienstleistungen an Kunden im Ausland MwSt. in Rechnung stellen sollten.
Was passiert, wenn ein Unternehmen einmal mehrwertsteuerlich registriert ist?
Nach der MwSt.-Registrierung oder MwSt.- Anmeldung muss Ihr Unternehmen monatlich, zweimonatlich, vierteljährlich, halbjährlich und/oder jährlich MwSt.-Erklärungen bei den zuständigen Finanzämtern einreichen, bei denen die steuerpflichtigen Leistungen erbracht wurden.
MwSt.-Compliance beschreibt den Prozess, der mit der MwSt.-Registrierung eines Unternehmens für die MwSt. in einem bestimmten Land/Gerichtsbarkeit und der Vorbereitung und anschließenden Einreichung der zugehörigen monatlichen, vierteljährlichen und/oder jährlichen MwSt.-Anmeldungen im Zusammenhang mit dieser MwSt.-Registrierung verbunden ist.
Erfahren Sie mehr über MwSt.-Erklärungen und -Einreichungen.
Welche Strafen gibt es für den Fall, dass man sich nicht für die Mehrwertsteuer registrieren lässt oder nicht seinen MwSt.-Pflichten nachgeht?
Wenn Sie sich nicht zum richtigen Zeitpunkt für die MwSt. registrieren lassen, kann Ihr Unternehmen für eine Verspätungsstrafe bei der MwSt.- Registrierung haftbar gemacht werden. Unwissenheit ist keine akzeptable Entschuldigung, um eine Strafe zu vermeiden. Je länger der Zeitraum, in dem Sie sich nicht für die MwSt.-Registrierung angemeldet haben, desto höher ist die Strafe. Mehrwertsteuerpflichten sind keine Option, sie sind obligatorisch.
Zusammenarbeit mit echten Mehrwertsteuerexperten
Taxback International wird die Aktivitäten Ihres Unternehmens analysieren und überprüfen, um festzustellen, ob in einem bestimmten Land eine Mehrwertsteuerregistrierungspflicht besteht. Wenn eine MwSt.-Registrierung erforderlich ist, werden wir alle erforderlichen Dokumente, Formulare und Belege vorbereiten und den Antrag auf MwSt.-Registrierung bis zum Abschluss bei dem/den zuständigen Finanzamt(en) einreichen und verfolgen.
Mit mehr als 15 Jahren Erfahrung auf dem Gebiet der Mehrwertsteuer-Compliance und Beratung betreuen wir alle Länder und Sprachen, in denen Mehrwertsteuerpflichten bestehen. Wir verfügen über ein engagiertes und zentralisiertes Team von Mehrwertsteuerexperten, das bei allen globalen Steuerbehörden einen ausgezeichneten Ruf genießt und bereit ist, mit Ihnen über Ihre Mehrwertsteuerpflichten zu sprechen.
